Социальный спецсчет в банке в 2020 году

Как открыть спецсчет: самая подробная инструкция

Спецсчет для обеспечения госконтрактов 44 ФЗ — это особый банковский счет, который нужен участникам закупок, чтобы вносить обеспечение заявки. Площадки сами блокируют нужную сумму и возвращают после окончания процедуры. В марте 2020 года перечень банков в очередной раз пополнили.

Новые банки в перечне

05.03.2020 на портале правовой информации опубликовали распоряжение правительства № 509-р от 04.03.2020 о дополнении списков банка, в которых участники открывают спецсчета. С 04.03.2020 в этот перечень попал Акционерное общество «Банк ДОМ.РФ». Но открыть в нем специальный счет получится, только когда он заключит соглашения с электронными площадками.

В 2019 в этот список внесли Акционерный коммерческий банк «НОВИКОМБАНК», а в начале 2020 года дополнили перечень обществом с ограниченной ответственностью «Хоум Кредит энд Финанс Банк» и Акционерным обществом «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства». На сайте электронной площадки Сбербанк-АСТ опубликована информация, что пока эти банки не интегрированы.

Мы разобрались, как работают банки, и составили пошаговую инструкцию, которая расскажет, как открыть специальный счет по 44 ФЗ в Сбербанке, ВТБ и других банках из списка Минфина. Читайте статью или смотрите видеоинструкцию, чтобы узнать, как устроена работа со спецсчетами по госзаказам.

По поводу физлиц

Виталий Байрашев, Институт госзакупок

Несмотря на заверения Минфина, крупнейшие банки из перечня (распоряжение правительства РФ от 13.07.2019 № 1451-р) по-прежнему отказывают физлицам в открытии спецсчетов. Вероятно, банки оказались не готовы к такому формату работы и сейчас в спешном порядке адаптируют регламенты и техсредства для работы с физлицами. На сайтах многих банков просто нет порядка открытия спецсчетов физическими лицами. Все-таки более 99% поставщиков — это юрлица и индивидуальные предприниматели. А физлица участвуют в закупках эпизодически, из-за чего банки не смогли спрогнозировать спрос на услугу спецсчета с их стороны.

В Сбербанке, например, до сих пор не знают про спецсчет, но открывают «Счет участника закупок». В одном из чатов предложили такую пошаговую инструкцию:

Шаг 1. Приходите в любое отделение Сбербанка, которое обслуживает физлиц.

Шаг 2. Подходите к операционисту и говорите, что открываете «Счет участника закупок». Если говорят, что не открывают или отправляют в отдел по работе с юрлицами, не сдавайтесь и настаивайте на открытии спецсчета.

Шаг 3. Операционист открывает счет. А если не знает, как это сделать, — звонит на внутреннюю линию консультаций за инструкцией.

Шаг 1. Понять, нужно ли открывать

С июля 2020 года спецсчет для участия в торгах 44 ФЗ стал необязательным. Он необходим, чтобы вносить обеспечение заявки. Теперь торговые площадки в состоянии принимать банковские гарантии, поэтому спецчет — не единственный способ обеспечить заявку. Открывать или нет — решает поставщик. Если не хотите оформлять банковскую гарантию для каждой закупки, открывайте спецсчет. Если планируете использовать банковские гарантии — не открывайте.

Спецсчет для обеспечения заявок 44 ФЗ не нужен, если вы участвуете:

  • в закупках без обеспечения;
  • в неконкурентных торгах.

Шаг 2. Проверить банк, в котором уже открыт расчетный счет

Законодатели не обязали поставщиков использовать как специальный счет участника закупки исключительно отдельный банковский счет. Вы можете создать его на базе расчетного. Но для этого нужно, чтобы банк, с которым вы уже сотрудничаете, включили в список Минфина (утвержден распоряжением правительства № 1451-р от 13.07.2018). Его несколько раз пополняли, сейчас одобрены 25 организаций. Вот все банки, где можно открыть спецсчет для торгов:

  1. Сбербанк России.
  2. ВТБ.
  3. Газпромбанк.
  4. Российский Сельскохозяйственный банк.
  5. Альфа-Банк.
  6. Московский кредитный банк.
  7. Открытие.
  8. Райффайзенбанк.
  9. Росбанк.
  10. Всероссийский банк развития регионов.
  11. Промсвязьбанк.
  12. РОССИЯ.
  13. Санкт-Петербург.
  14. Совкомбанк.
  15. Российский национальный коммерческий банк.
  16. ОТП Банк.
  17. ЮниКредит.
  18. Возрождение.
  19. Тинькофф.
  20. АК БАРС.
  21. Северный морской путь.
  22. НОВИКОМБАНК.
  23. Хоум Кредит энд Финанс Банк.
  24. Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства.
  25. ДОМ.РФ.

Если банка нет в списке Минфина, открыть в нем спецсчет для участия в торгах нельзя!

Если ваш банк есть среди отобранных, считайте, вам повезло. Звоните менеджеру, говорите, что хотите использовать «расчетник» в качестве специального. Банк составит дополнительное соглашение. Мы приводим в качестве примера шаблон Газпромбанка. В некоторых случаях понадобится сначала написать заявление. На этом шаге для вас инструкция закончена. Следующие шаги пригодятся, если ваш банк пока не оказывает такую услугу либо вы хотите иметь отдельный спецсчет для торгов 44 ФЗ, либо несколько в разных банках — законодательство это не запрещает.

Если вашего банка в списке Минфина нет, то придется открывать спецсчет «с нуля» — переходите к следующему шагу инструкции.

Шаг 3. Выбрать банк

На этом этапе важно оценить не только надежность и условия каждого банка, но и то, в каком виде они предоставляют услугу специального счета для госзакупок. Мы уже упоминали, что не все банки для открытия спецсчета для торгов оперативно включились в работу по новым правилам. Например, отдельный спецсчет в банке Открытие открыть можно, а в Росбанке для этого придется открыть «расчетник». Некоторые предлагают открыть «особенный расчетный счет» — это не совсем удобно, поскольку вам придется оплачивать еще один «расчетник». А для специальных законодательство предусмотрело и спецусловия.

Мы обзвонили банки и собрали информацию про спецсчет по 44 ФЗ: как работают, в какой форме открывается спецсчет, что нужно, тарифы на обслуживание спецсчета для торгов. Это поможет вам сэкономить массу времени и сделать правильный выбор. Обратите внимание, что большинство банков требуют аккредитацию на одной из ЭТП по 44-ФЗ. Мы отметили в таблице тех, кто акцентировал на этом внимание.

Социальный спецсчет в банке в 2020 году

Ситуация, когда судебными приставами арестовывались счета, на которых хранились средства социального характера привела к необходимости создания обособленного счета, на который будут поступать только социальные выплаты, а судебные приставы не смогут их арестовывать. Такие счета получили название специальные социальные счета и призваны для того, чтобы защитить права граждан. В статье рассмотрим что собой представляет социальный спецсчет в банке и как его открыть.

Для чего нужен социальный спецсчет в банке

В последнее время все чаще можно было услышать информацию о том, что малоимущие граждане взяли потребкредит, но не сумели расплатиться за него и оказались в очень тяжелой жизненной ситуации. Законом «Об исполнительном производстве» предусматривается, что некоторые выплаты не должны удерживаться, если на имущество должника наложено взыскание. Речь идет о следующих выплатах:

  • Пенсия;
  • Выплата за возмещение вреда, причиненного здоровью;
  • Компенсации и единовременные выплаты;
  • Социальные пособия;
  • Средства из материнского капитала;
  • Иные выплаты социального характера.

Судебные приставы, получившие исполнительное производство не могут знать источники поступления денег на банковский счет должника, а также их назначение. В связи с этим, на практике частыми были ситуации, при которых со счета должника была списана пенсия, пособия или иная соцвыплата. Также имели место нарушения интересов несовершеннолетних граждан. К примеру, судебным приставом в Архангельской области был наложен арест на деньги, которые находились на личном банковском счете одинокой матери (муж умер) 6 детей. На этот счет каждый месяц поступали пособия на детей и субсидии. После того, как счет был арестован судебными приставами, деньгами женщина воспользоваться не могла. Для того, чтобы разблокировать счет, женщине пришлось предоставлять приставав доказательства, а это заняло достаточно много времени.

И такие ситуации нередки. Люди были недовольны тем, что их лишают средств к существованию подобным способом. Незаконные взыскания гражданам нужно было доказывать в суде, что требовало дополнительных денежных средств и времени. например, в 2016 году в суд были направлены 269 заявлений по оспариванию действий судебных приставов, списывающих со счета денежные средства соцхарактера. Удовлетворены из них были только 22 заявления. Ссуды при этом ссылаются на то, что приставы обязаны выяснять назначение средств, поступающих на счет должника для того, чтобы удержание их производилось правильно. Однако банки и кредитные организации отказывались от предоставление данных по источникам поступающих на счет денег. Ссылались они на то, что в законодательстве РФ отсутствует обязанность по отслеживанию целевого назначения денежных средств, поступающих на счет.

Изменения в законодательстве

Для того, чтобы выйти из сложившейся ситуации было подготовлено 3 законопроекта:

  1. Первым законопроектом вносятся изменения в ГК РФ, в соответствии с которым банки и кредитные организации обязаны открывать социальные счета. Эти счета предназначены исключительно для зачисления средств, на которые не может быть обращено взыскание со стороны приставов.
  2. Вторым законопроектом изменения вносятся в систему исполнительного производства. Банкам запрещается исполнять постановление приставов в тех случаях, когда взыскание обращено на выплаты соцхарактера.
  3. Третьим законопроектом вносятся изменения в КоАП (Кодекс об административных правонарушениях). Теперь устанавливается ответственность как для уполномоченных органов, так и для кредитных организаций за то, что они не соблюдают требования о перечислении соцвыплат на специальные счета в банке, а также за то, что банки совершают по этим счетам операции, запрещенные Законом «Об исполнительном производстве».

Важно! С принятием этих законопроектов, пособия, пенсии и иные выплаты социального характера остаются неприкосновенными, если требуется взыскание средств судебными приставами.

Законопроект об открытии социального счета в банке

Важно! Госдумой принят пакет законопроектов об открытии социальных спецсчетов в банке для граждан. Такие счета позволят сохранить средства, которые на нем находятся от взысканий со стороны судебных приставов.

Специальный социальный счет для клиента – физического лица открывается банком для зачисления денег, на которые взыскание на основании законодательства об исполнительном производстве не может быть обращено.Это касается таких средств, получаемых физическим лицом, как социальные пособия, компенсации и единовременные выплаты, средства материнского капитала и прочие.

Владелец спецсчета или иные лица не вправе переводить на него собственные денежные средства, а также иные средства, на которых в соответствии с законодательством не может быть обращено взыскание. Те денежные средства, которые находятся на спецсчете в банке, в случае если владельца счета признают банкротом, не будут включаться в общую конкурсную массу.

Читайте также:  Льготы участникам ликвидации аварии на ЧАЭС в 2020 году

Не допускается арест денежных средств или их списание по обязательствам владельца счета, если они находятся на социальном счете. Исключением являются обязательства, предусмотренные статьей 851 ГК РФ. На основании этой статье, в тех случаях, когда это предусмотрено договором банковского счет, клиент обязан оплачивать банковские услуги по совершаемым операциям с денежными средствами, находящимися на счетах в банке.

Разработан законопроект для защиты прав граждан, направлен он в первую очередь на то, чтобы исключить возможность обращения взыскания по исполнительным документам на денежные средства социального характера.

Важно! Ранее также был внесен законопроект об административной ответственности на органы и организации в случае несоблюдения ими требований, которые касаются перечисления денежных средств на социальный счет. Нарушители в этом случае должны будут уплатить штраф в размере 30 000 – 50 000 рублей. За то, что банк допустил подобные операции по такому счету, штраф будет составлять от 100 000 до 1 000 000 млн. рублей.

Как открыть социальный спецсчет в банке

Счет для зачисления социальных выплат открывается в банке для зачисления на него социальных средств следующими лицами: родителями, попечителями или опекунами. На этот счет зачисляются средства соцхарактера, указанные в ст. 37 ГК РФ:

  • Алименты;
  • Пенсии;
  • Пособия;
  • Средства на возмещение вреда здоровью, либо в случае смерти кормильца;
  • Иные средства, которые выплачиваются на содержание несовершеннолетних, недееспособных или ограниченно дееспособных граждан.

Документы, необходимые для открытия социального счета

Для того, чтобы открыть этот счет, родителю следует предъявить в кредитную организацию:

  • Паспорт (иной документ, удостоверяющий личность);
  • Свидетельство о рождении ребенка и его паспорт (если ребенку от 14 до 18 лет).

Специальных разрешений из органов опеки и попечительства для открытия такого счета не требуется. Опекун или попечитель при открытии счета помимо указанных выше документов также предъявляет акт органа опеки о том, что он назначен опекуном или попечителем. Этот документ является подтверждением того, что владелец счета имеет право распоряжаться средствами своего подопечного (Читайте также статью ⇒ Алименты на ребенка от государства в 2020 году).

Владелец счета по своему желанию может оформить автоматический перевод денег на иной счет или карту, открытый как на себя, на и на третье лицо.

Важно! Если банк не может определить целевое назначение денежных средств, которые перечислены для зачисления на спецсчет (они должны соответствовать требованиям ст.37 ТК РФ), средства не будут зачислены на счет. Банк направит их назад отправителю.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос: Нужно ли получать специальное разрешение от органов опеки и попечительства для того, чтобы осуществлять операции по социальному спецсчету?

Ответ: Нет, для того, чтобы осуществлять операции по спецсчету родителю, опекуну или попечителю не потребуются специальные разрешения из органа опеки.

Вопрос: Как предоставлять отчет в орган опеки об использовании средств подопечного лица с социального счета?

Ответ: Для этих целей по счету можно будет получить выписку. Предоставляется она бесплатно банком по паспорту владельца счета или иному документу, удостоверяющему личность (Читайте также статью ⇒ Пособие на ребенка, не получающего алименты в 2020 году).

Новый список банков для спецсчетов в 2020 году

Не все российские банки работают со специальными счетами для обеспечения заявок по 44-ФЗ. Дело в том, что по указанию правительства они должны удовлетворять определенным требованиям по финансовой устойчивости. В каких банках участникам Госзакупок можно открыть спецсчет, в конечном итоге решает именно правительство РФ, а также Минфин.

По предложению Минфина из перечня вычеркнули Росевробанк, как «несоответствующий требованиям» и включили банки «Ак Барс», «Возрождение», Тинькофф-банк и находящийся под санкциями СМП-банк.

Кстати, для своего удобства участники госзакупок по закону могут иметь несколько открытых специальных счетов в разных финансовых организациях из данного перечня. Решение где открыть спецсчет вы имеете право принять самостоятельно.

  1. Сбербанк
  2. ВТБ
  3. Газпромбанк
  4. Россельхозбанк
  5. Альфа-Банк
  6. Московский кредитный банк
  7. Открытие (Точка-банк)
  8. Райффайзенбанк
  9. Росбанк
  10. Всероссийский банк развития регионов
  11. Промсвязьбанк
  12. Банк Россия
  13. Банк Санкт-Петербург
  14. Совкомбанк
  15. РНКБ
  16. ОТП Банк
  17. ЮниКредит Банк
  18. Возрождение
  19. Тинькофф Банк
  20. АК Барс
  21. СМП Банк
  22. Новикомбанк
  23. Банк Хоум Кредит
  24. Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства
  25. Дом.РФ

Спецсчета в новых банках

Хотя новые банки (Возрождение, Тинькофф, АК БАРС, СМП, Новиком) и были добавлены правительством в вышеприведенный перечень, на практике не все из них пока могут открыть спецсчет. Связано это с тем, что в настоящее время соглашения заключены еще не со всеми электронными торговыми площадками (ЭТП).

Данная процедура для банков является обязательной, поскольку каждый договор, помимо прочего, регламентирует техническое взаимодействие с каждой конкретной площадкой (блокирование и разблокирование денежных средств, списание за победу и т.п.).

Такую ситуацию с задержками можно уже назвать стандартной. Это происходит каждый раз после утверждения обновленного списка. Поэтому стоит немного подождать и все новые банки скоро начнут предоставлять свои услуги по обеспечению заявок для Госзаказа по 44-ФЗ и 223-ФЗ.

Подготовка заявки на тендер любой сложности от 1 дня со 100% допуском — или вернем деньги!

Разовая заявка на тендер
со 100% допуском ПОДРОБНЕЕ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Предъявляемые требования к банкам

Все банки для открытия спецсчетов по 44-ФЗ отобраны в соответствии с критериями, которые установило само же правительство. Список условий не большой и состоит из следующих пунктов:

  1. Размер собственного капитала не менее ста млрд. рублей.
  2. Кредитная организация должна быть под наблюдением в реестре ЦБ РФ.
  3. Участие в кредитном рейтинге с оценкой не меньше «A-(RU)».
  4. Вклады финансовой организации должны быть застрахованы в АСВ.
  5. Лицензия на осуществление деятельности должна обладать статусом универсальной.
  6. Наличие договоров со всеми ЭТП в течение 60 дней после добавления в разрешенный список.

Первые три пункта из перечня не обязательны, если банк находится под санкциями. Сделано это для дополнительной поддержки некоторых кредитных учреждений (например, СМП).

Правовые документы

Наши аналитики оперативно сформируют отчёты и покажут упущенную прибыль за определенный период

Подготовка отчетов
любой сложности ПОДРОБНЕЕ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Открытие и ведение спецсчетов в 2020 году

Ваш личный тендерный отдел!

Звоните +7 (903) 798-43-96

Открытие и ведение спецсчетов

Для чего нужен спецсчет?

Для каких закупок спецсчет обязателен?

Нужно ли платить за открытие и ведение спецсчета?

Полный список банков

Можно ли использовать 1 спецсчет для всех площадок?

Что происходит со средствами на спецсчете?

Статус интеграции АО «ЕЭТП» с Банками по состоянию на 31 октября 2018 г.

«Российский Сельскохозяйственный банк»

«Московский Кредитный банк»

«Финансовая Корпорация Открытие»

«Всероссийский банк развития регионов»

«Акционерный Банк «Россия»»

«Российский национальный коммерческий банк»

«Акционерный коммерческий банк «РосЕвроБанк»»

Что произошло?

С 1 октября 2018 года для обеспечения заявок поставщики, по решению Правительства РФ, должны использовать спецсчета. Т.е., для процедур, объявленных после 1.10.2018 необходим спецсчет. Эти поправки закреплены в нормативных документах:

Само требование о необходимости обеспечения заявок через спецсчета изложено в ст.44 Федерального закона № 44-ФЗ.

Перечень банков, где можно открыть спецсчет, утвержден распоряжением Правительства РФ от 13.07.2018 1451-р. В него вошло 18 банков.

Порядок открытия и ведения спецсчета банком закреплен постановлением Правительства РФ от 30 мая 2018 г. № 626.

В постановлении Правительства РФ от 10.05.2018 № 564 закреплен порядок списания платы с победителя закупочной процедуры, в том числе и путем использования спецсчета.

Однако участников закупок волнует огромное количество вопросов, которые они задают нам в ходе семинаров или через службу поддержки АО «ЕЭТП», поэтому в этой статье мы собрали ответы на самые распространённые из них.

Для чего нужен спецсчет?

Спецсчет упрощает взаимодействие поставщиков с банками и электронными площадками (ЭП). Поставщикам больше не нужно хранить деньги на нескольких электронных площадках, достаточно завести один спецсчет.

Для каких закупок спецсчет обязателен?

Для электронных процедур по 44-ФЗ:

Отрытый конкурс в электронной форме

Конкурс с ограниченным участием в электронной форме

Двухэтапный конкурс в электронной форме

С 1 октября 2018 года закупки для субъектов малого и среднего предпринимательства по 223-ФЗ проводятся на тех же электронных площадках, что и закупки по 44-ФЗ.

Конкурсы в электронной форме

Аукционы в электронной форме

Запросы предложений в электронной форме

Запросы котировок в электронной форме

С 1 октября 2018 года должны начать функционировать 9 электронных площадок, отобранные Правительством РФ, которые уже заключили соглашения с банками об использовании спецсчетов:

электронные площадки, прошедшие отбор в рамках 44-ФЗ

специальная площадка для нужд гособоронзаказа (АСТ ГОЗ)

Полный список площадок:

Национальная электронная площадка

Российский аукционный дом

Нужно ли платить за открытие и ведение спецсчета?

Банки могут самостоятельно устанавливать плату за открытие и ведение спецсчета. Бесплатное обслуживание спецсчета предусмотрено в ВТБ.

Кому спецсчет не нужен?

Участникам «бумажных» закупочных процедур

Участникам, которые не планируют работать по 44-ФЗ

Участникам, которые планируют участвовать в электронных запросах котировок и запросах предложений

Как открыть спецсчет?

Спецсчет для закупок открывается как обычный расчетный счет в одном из банков, утвержденных Правительством РФ. Заявку можно подать дистанционно.

Полный список банков:

«Российский Сельскохозяйственный банк»

«Московский Кредитный банк»

«Финансовая Корпорация Открытие»

«Всероссийский банк развития регионов»

«Акционерный Банк «Россия»»

«Российский национальный коммерческий банк»

«Акционерный коммерческий банк «РосЕвроБанк»»

Как происходит открытие спецсчета с 1 октября 2018 года по 1 января 2019 года?

Действия поставщика

Поставщик должен аккредитоваться на электронной площадке (ЭП), если не был аккредитован ранее. Без аккредитации нельзя открыть спецсчет.

После этого можно обращаться в банк из перечня Правительства РФ.

Напоминание: Счет нужно пополнять заранее – до момента окончания приема заявок.

Действия банка

При открытии спецсчета в «своем» банке (где вы обслуживаетесь), банк может предложить либо заключить дополнительное соглашение к текущему счету, либо открыть спецсчет заново.

Банк проверит, аккредитованы ли вы на ЭП, после этого открывает спецсчет и уведомляет об этом ЭП.

Порядок открытия спецсчета не отличается от открытия обычного расчетного счета.

Банк обязан:

Блокировать средства для каждой процедуры

Своевременно разблокировать средства после завершения процедуры

Действия ЭП

В течение 1 часа после окончания приема заявок ЭП направляет уведомление в банк, в котором ведётся спецсчет участника, с запросом о блокировании средств.

Читайте также:  Как взыскать расходы на оплату услуг представителя в 2020 году

Своевременно информирует банк о необходимости разблокировать средства.

Как происходит открытие спецсчета после 1 января 2019 года?

Действия поставщика

Отметим, что после 31.12.2018 поставщики, не прошедшие регистрацию в ЕИС, не смогут открыть спецсчет. Обязательно зарегистрируйтесь в системе.

После регистрации в ЕИС, поставщик будет в течение 1 рабочего дня аккредитован на всех отобранных электронных площадках.

Действия банка

Банк проверит, зарегистрированы ли вы в ЕИС, после этого открывает спецсчет и уведомляет об этом ЭП.

Могу ли я использовать расчетный счет компании, если он открыт в одном из 18 отобранных банков?

Да, но нужно заключить дополнительное соглашение с банком к существующему расчетному счету, чтобы он получил статус специального. Некоторые банки рекомендуют открыть отдельный счет, чтобы не смешивать обычные финансовые операции с операциями по спецсчету. Эти вопросы необходимо прояснять отдельно в каждом банке.

Можно ли использовать 1 спецсчет для всех площадок?

Да, можно. Гораздо удобнее открыть и контролировать 1 спецсчет для всех ЭТП.

Будут ли списываться средства со спецсчета?

С участника, победившего в процедуре, будет списываться комиссия – 1% от начальной максимальной цены контракта (НМЦК), но при этом не более:

2000 рублей, если закупка проходит с ограничениями для малого бизнеса и СОНКО (социально-ориентированные некоммерческие организации)

5000 рублей без учета НДС для участников всех остальных видов закупок

Если участник не открыл спецсчет (или счет по каким-либо причинам заблокирован), процедура проходила без обеспечения заявки, и средств на счете не было, то электронная площадка, на которой проводились торги, направит требование об уплате средств персонально участнику.

Также средства обеспечения со спецсчета могут быть списаны в пользу заказчика, если победитель (в процедуре) был признан уклонившимся от подписания контракта, как это происходит сейчас в рамках электронных аукционов.

Что происходит со средствами на спецсчете?

Пока идет прием заявок на участие в закупках участники могут переводить средства на спецсчет. До окончания приема нужно успеть перевести полную сумму, эти средства заблокируют в течение 1 часа после окончания приема всех заявок, и они будут доступны вновь по завершению электронной процедуры.

Не затягивайте с открытием спецсчета, иначе не сможете участвовать в закупках

Выбирайте банк из перечня Правительства РФ.

Если переводите средства с расчетного счета компании на спецсчет, открытый в другом банке, то помните, что на зачисление средств может уйти несколько дней (в каждом банке разные условия, если торопитесь, то лучше уточните у них информацию).

Разобраться в нововведениях вам поможет бесплатный вебинар: “Рынок закупок: Что изменится для поставщиков с 1 октября?”

Как открыть спецсчет для закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Спецсчет для участия в закупках — это особый расчетный счет, который открывает поставщик для участия в закупочном процессе. С него вносят обеспечение заявки и оплачивают победу.

Для чего нужен спецсчет

В 2018 году порядок проведения закупочных процедур поменяли. Изменения коснулись и порядка предоставления обеспечения заявок для участия в тендерах. Для участников госзаказа открытие спецсчета для участия в торгах с 1 июля 2018 года стало обязательным. Они должны быть у каждого потенциального исполнителя, планирующего подать запрос на электронную процедуру.

Кому нужен

Спецсчета для участия в госзакупках оформляют поставщики, которые участвуют в электронных закупках и вносят обеспечение ценового предложения.

Спецсчет для обеспечения госконтрактов 44-ФЗ не открывается, если исполнитель не принимает участие в конкурентных электронных процедурах или участвует в тендерах, не требующих обеспечения заявки.

До 30.06.2019 включительно участники предоставляли обеспечение только путем внесения денежных средств (ч. 52 ст. 112 44-ФЗ). С 01.07.2019 по 44-ФЗ стало возможным использовать банковскую гарантию, и спецсчет стал альтернативным способом внести обеспечения заявок.

Регламентирует открытие спецсчетов для участия в тендерах 44-ФЗ и Распоряжение Правительства № 1451-р от 13.07.2018, утвержденное Министерством финансов РФ.

В каких банках открывать

Минфин несколько раз разъяснял, как открыть спецсчет для 44 ФЗ. Это доступно как юридическим, так и физическим лицам, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей. Главное условие — такой счет откроют только в кредитной организации, включенной в список Минфина. Перечень постоянно дополняется. В 2020 году в список входят банки:

  1. Сбербанк.
  2. ВТБ.
  3. Газпромбанк.
  4. Российский Сельскохозяйственный банк.
  5. Альфа-Банк.
  6. Московский Кредитный банк.
  7. Открытие.
  8. Райффайзенбанк.
  9. Росбанк.
  10. Всероссийский банк развития регионов.
  11. Промсвязьбанк.
  12. Россия.
  13. Санкт-Петербург.
  14. Совкомбанк.
  15. Российский национальный коммерческий банк.
  16. ОТП.
  17. ЮниКредит.
  18. Возрождение.
  19. Тинькофф.
  20. АК БАРС.
  21. Северный морской путь.
  22. Новикомбанк.
  23. Хоум Кредит энд Финанс.
  24. Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства.
  25. ДОМ.РФ.

Если у исполнителя уже открыт расчетный счет в одной из этих кредитных организаций, то отдельный спецсчет по 44-ФЗ разрешено не открывать. Некоторые банки предлагают написать заявление и оформить соглашение о дополнительной банковской услуге. Но если участник торгов хочет завести отдельный расчетный счет для закупочной деятельности, он вправе открыть спецсчет в банке, в котором осуществляется его расчетно-кассовое обслуживание, или в любой другой кредитной организации из списка.

Какие документы потребуются

Каждый банк на официальном сайте размещает условия и порядок открытия специальных счетов. Мы приводим общий список документов, которые точно понадобятся при подаче заявления. Юридические лица должны предоставить:

  • все учредительные документы — устав, учредительный договор, решения и протоколы;
  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство о постановке на учет и актуальную выписку из ЕГРЮЛ;
  • приказ о назначении, вступлении в должность руководителя или распоряжение о назначении ответственного лица и доверенность (если открытием занимается не руководитель);
  • документы, удостоверяющие личность ответственных лиц;
  • карточка образцов подписей и оттисков печатей.

Физические лица, зарегистрированные в качестве ИП, на открытие специального счета по 44-ФЗ подают:

  • паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, доверенность и паспорт для лица, действующего от имени индивидуального предпринимателя;
  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство о постановке на учет и актуальную выписку из ЕГРИП.

Как открыть спецсчет

Пошаговая инструкция, как открыть специальный счет для участия в закупках поставщикам, мало отличается от процесса открытия обычного расчетного счета.

Шаг 1. Проверить, входит ли банк расчетно-кассового обслуживания вашей организации в актуальный перечень Минфина. Если кредитное учреждение включено в список, то обратитесь в отдел по работе с юридическими лицами и ИП или к клиентскому менеджеру о присоединении функций спецсчета к основному расчетному. Если банк дает такую возможность, подписывают дополнительное соглашение о включении услуги в основной договор о банковском обслуживании.

Шаг 2. Если исполнитель хочет открыть новый специальный счет, он рассматривает условия банковских учреждений, предлагающих сопровождение счетов для участников госзаказа, и выбрать наиболее выгодный для него вариант.

Шаг 3. Сформировать требуемый пакет документов. Поставщик собирает копии, заполняет заявление и обращается в отдел по работе с юридическими лицами выбранной кредитной организации.

Шаг 4. Сотрудники банка проверяют документы и заявление, а затем принимают решение и оформляют договор на обслуживание специального счета участника госзакупок. Организация-поставщик подписывает соглашение и в дальнейшем использует открытый счет для обеспечения заявок в электронных процедурах.

Как работает спецсчет

Функционал спецсчета для обеспечения заявок обеспечивается за счет действий трех сторон: потенциальных поставщиков, принимающих участие в госзакупках, банковских организаций и операторов электронных площадок.

Алгоритм обеспечения заявок с использованием спецсчета таков: исполнитель переводит на открытый для целей госзакупок расчетный счет деньги в размере не меньше, чем установленная сумма обеспечения предложения. Переводя денежные средства, участник соглашается на их дальнейшую блокировку.

Если достаточной суммы в банке у участника в момент подачи заявки не будет, то оператор отклонит запрос.

Средства блокируются не в момент подачи, а после завершения установленного в извещении срока подачи заявок. Правильно рассчитывайте сумму на спецсчете!

После того как закончится срок, отведенный на подачу заявок, оператор ЭП в течение одного часа передаст в кредитное учреждение информацию об участнике и необходимом размере обеспечения предложения. Банковская организация в течение одного часа блокирует деньги.

В обязанности оператора ЭП входит проверка сведений о потенциальном поставщике в реестре банковских гарантий на предмет выдачи ему такой гарантии по конкретной электронной закупке (ст. 45 44-ФЗ). Проверка необходима, если у исполнителя нет нужной суммы на спецсчете: при отсутствии денег для обеспечения гарантия от банка даст возможность допуска такому участнику.

Все деньги, которые участник госзакупок переводит на специальный счет, должны использоваться для обеспечения только его предложений (ч. 25 ст. 44 44-ФЗ). Обеспечить чужую заявку нельзя.

Специальный счет: инструкция для бухгалтера

В статье рассмотрим ситуации, с которыми сталкиваются налогоплательщики, которые работают в рамках гособорозаказа, руководствуясь Федеральным законом от 29.12.2012 № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе» (далее Закон № 275-ФЗ) и применяют при этом специальный счет.

Ситуация 1. В каком банке открывать?

При этом до заключения контракта исполнители, входящие в кооперацию головного исполнителя, должны быть уведомлены о необходимости заключения с уполномоченным банком, выбранным головным исполнителем, договора о банковском сопровождении (пп.3 п. 1 и пп.3 п. 2 ст. 8 Закона № 275-ФЗ).

При выполнении гособоронзаказа головной исполнитель и исполнители по государственному оборонному заказу используют для расчетов по контракту только отдельные счета, открытые исполнителями, с которыми заключены контракты, в уполномоченном банке (пп.7 п. 1 и пп. 7 п.2 ст. 8 Закона № 275-ФЗ).

Учитывая вышеизложенные нормы Закона № 275-ФЗ Организация-субподрядчик, которая включена в кооперацию головного исполнителя по выполнению гособорнзаказа обязана заключить договор о банковском сопровождении и открытии спецсчета в уполномоченном банке, выбранном головным исполнителем. Поэтому она, не вправе открыть спецсчет в ином банке, кроме того, который указан в контракте с исполнителем и его уведомлении.

Ситуация 2. Правомочен ли банк отказать организации в открытии счета?

Согласно ст. 11 НК РФ счета (счет) — расчетные (текущие) и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета. При этом Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, который обратился с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами (п. 2 ст. 846 ГК РФ).

Читайте также:  Доплата к пенсии у детей войны в 2020 году

В соответствии с п. 2 ст. 8 Закона № 275-ФЗ Исполнитель заключает с уполномоченным банком, выбранным головным исполнителем, договор о банковском сопровождении (пп. 2 п. 2 ст. 8 Закона № 275). Кроме того, Исполнитель уведомляет (до заключения контрактов) других исполнителей о необходимости заключения с уполномоченным банком, выбранным головным исполнителем, договора о банковском сопровождении (пп. 3 п. 2 ст.8 Закона № 275-ФЗ).

В свою очередь уполномоченный банк обязан заключить с головным исполнителем, исполнителем договоры о банковском сопровождении и открыть им отдельные счета (пп. 1 п. 2 ст. 8.2 Закона № 275-ФЗ). При этом отдельный счет — это счет, открытый головному исполнителю, исполнителю в уполномоченном банке для осуществления расчетов по государственному оборонному заказу (п. 10 ст. 3 ФЗ Закона № 275-ФЗ). Поэтому на Организацию- исполнителя возложена обязанность по открытию специального счета в уполномоченном банке Законом № 275-ФЗ.

Cогласно абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК РФ Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом.

Однако при этом следует учитывать, что кредитная организация (банк) вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации в случае наличия у нее подозрений о том, что целью заключения такого договора, во исполнение которого открывается счет, является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» далее Закон № 115-ФЗ).

Согласно п. 6.2 гл. 6 «Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утв. Банком России 02.03.2012 N 375-П), (далее- Положение № 375-П), факторами по отдельности или по совокупности, влияющими на принятие кредитной организацией такого решения могут являться следующие обстоятельства:

— юридическое лицо имеет размер уставного капитала равный или незначительно превышающий минимальный размер уставного капитала, установленный законом ((пп. «а» п. 6.2 Положения № 375-П.

— с даты регистрации юридического лица прошло менее шести месяцев (пп. «б», п. 6.2 Положения № 375-П);

— согласно данных налоговой службы в качестве юридического адреса юридического указан адрес массовой регистрации (пп. «в», п. 6.2 Положения № 375-П).

— отсутствие по адресу юридического лица, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, органа или представителя юридического лица («г» п. 6.2 Положения № 375-П);

— одно и то же физическое лицо является учредителем (участником) юридического лица, его руководителем и) осуществляет ведение бухгалтерского учета (пп. «д», п. 6.2 Положения № 375-П);

— имеется информация Банка России о том, что в отношении Организации выявлено наличие задолженности нерезидентов по контрактам, по которым Организацией были закрыты паспорта сделок в связи с их переводом на обслуживание в другой уполномоченный банк ( пп. «е»,” п. 6.2 Положения № 375-П);

— в отношении юридического лица имеется решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества (пп. «и» п. 6.2 Положения № 375-П);

— иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией (пп. «к» п. 6.2 Положения № 375-П.

Учитывая вышеизложенное, несмотря на то, что открытие специального счета Исполнителем в рамках исполнения им гособоронзаказа, предусмотрено законодательно, кредитная организация вправе отказаться от заключения договора банковского счета в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации, при наличии оснований полагать, что Организация совершает операции, направленные на легализацию (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Однако при получении отказа Организация-Исполнитель вправе обратиться в суд, и не исключено, что судебные органы, в случае недоказанности наличия оснований для открытия банковского счета, предусмотренных в п. 5.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ, встанут на сторону Организации и признают действия банка неправомерными (Решение Арбитражного суда Нижегородской области от 14.10.2016, Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 22.12.2016, Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 19.04.2017 № Ф01-878/2017 по делу № А43-15183/2016).

Так Верховный Суд РФ, рассматривая аналогичную ситуацию в своем Определении от 25.08.2017 № 301-ЭС17-10939 по делу № А43-15183/2016 отметил, что несмотря на то, что для отказа в открытии счета банку достаточно лишь подозрений о возможном совершении клиентом операции по легализации дохода, полученного преступным путем, при рассмотрении в суде дела об оспаривании отказа в открытии счета, банк должен подтвердить и доказать, что такие подозрения являлись обоснованными на момент отказа в открытии счета. Кроме того, суд обратил внимание на то, что денежные средства из федерального бюджета, направленные на исполнение государственного оборонного заказа, не могут по своей правовой природе являться доходом, полученным преступным путем.

Таким образом учитывая вышеизложенное для отказа в открытии счета банку достаточно лишь подозрений о возможном совершении клиентом операции по легализации дохода, полученного преступным путем. Однако, если Организация обратиться в суд, то банк должен будет подтвердить и доказать, что такие подозрения являлись обоснованными на момент отказа в открытии счета.

Ситуация 3. Вправе ли Организация-исполнитель перечислить деньги поставщику со своего специального счета на его расчетный счет?

В соответствии с пп. 6 п. 1 и пп. 6 п. 2 ст. 8 Законf № 275-ФЗ головной исполнитель и исполнители определяют в контрактах, заключаемых с другими исполнителями, обязательное условие об осуществлении расчетов по таким контрактам с использованием для каждого контракта отдельного счета, открытого в уполномоченном банке, выбранном головным исполнителем.

При этом до заключения контракта исполнители, входящие в кооперацию головного исполнителя, должны быть уведомлены о необходимости заключения с уполномоченным банком, выбранным головным исполнителем, договора о банковском сопровождении (пп.3 п. 1 и пп.3 п. 2 ст. 8 Закона № 275-ФЗ).

В соответствии с пп. «з» п. 2 ч.1 ст. 8.3 Закона № 275-ФЗ режим использования отдельного счета предусматривает списание денежных средств только на отдельный счет, за исключением списания денежных средств с такого счета на иные банковские счета в целях в частности оплаты головным исполнителем расходов на сумму не более пяти миллионов рублей в месяц и оплаты исполнителем расходов на сумму не более трех миллионов рублей в месяц.

Поскольку с отдельного счета исполнителя возможно списание денежных средств на иные банковские счета в целях оплаты иных расходов на сумму не более трех миллионов рублей в месяц, а в рассматриваемом вопросе речь идет о сумме в 400 000 руб., Организация-исполнитель, осуществляющая деятельность в рамках ГОЗ, вправе перечислить деньги поставщику со своего специального счета на его расчетный счет.

Ситуация 4. Перечисляем аванс сотрудникам со спецсчета

В соответствии с пп. «ж» п. 1 ст. 8.3 Закона № 275-ФЗ режим использования отдельного счета предусматривает совершение разрешенных операций в соответствии с п. 2, 3, 9 и 10 ст. 8.4 Закона № 275-ФЗ.

При этом согласно пп. «а» п. 3 ст. 8.4 Закона № 275-ФЗ по отдельному счету не допускается, в частности, совершение операций в виде перечисления (выдачи) денежных средств физическим лицам, за исключением оплаты труда при условии одновременной уплаты соответствующих налогов, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования.

В соответствии с п. 1 ст. 8.2 Закона № 275-ФЗ уполномоченный банк в частности вправе: запрашивать у головного исполнителя, исполнителя документы и сведения, предусмотренные настоящим Федеральным законом (пп.1 п. 1 ст. 8.2 Закона № 275-ФЗ); осуществлять контроль распоряжений в порядке, установленном ст. 8.5 Закона № 275-ФЗ (пп.4 п. 1 ст. 8.2 Закона № 275-ФЗ).

При принятии распоряжения к исполнению уполномоченный банк контролирует: в частности, соответствие назначения платежа, указанного в распоряжении, содержанию документов, представленных владельцем отдельного счета и являющихся основанием для составления распоряжения (пп. 3 п. 1 ст. 8.5 Закона № 275-ФЗ), а также соблюдение режима использования отдельного счета, установленного Законом № 275-ФЗ (пп. 4 п. 1 ст. 8.5 Закона № 275-ФЗ).

При этом, при перечислении ЗП, в том числе и за первую половину месяца (аванса) Организация-Исполнитель должна предоставить в уполномоченный банк расчетно-платежные ведомости (иной формы первичной учетной документации по учету труда и его оплаты, установленной законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете), на основании которой исполнителем составлено распоряжение о переводе денежных средств (Письмо Банка России от 02.12.2015 N 12-1-5/2822, от 14.12.2016 № 12-1-5/2793).

При этом следует добавить, что п. 3 ст. 8.4 Закона № 275-ФЗ регулирует порядок перечисления (выдачи) денежных средств с отдельного счета физическим лицам и не может регулировать порядок перечисления, в частности, налога на доходы физических лиц (Письмо Минфина России от 31.03.2017 № 03-04-09/18948).

Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, в данном случае относительно выплаты ЗП- на последний день месяца (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ, п. 3 ст. 226 НК РФ).

Поэтому, учитывая вышеизложенное, налоговый агент в последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен доход в виде оплаты труда, производит исчисление НДФЛ и не как не может этого сделать ранее.

В этой связи до истечения месяца невозможно определить полученный доход в виде оплаты труда за месяц и исчислить налог, подлежащий удержанию и перечислению в бюджет, при выплате заработной платы за первую половину месяца (Письмо Минфина России от 31.03.2017 № 03-04-09/18948).

Таким образом, Организация Исполнитель при выплате ЗП за первую половину месяца должна предоставить в уполномоченный банк расчетно-платежные ведомости (иной формы первичной учетной документации по учету труда и его оплаты, установленной законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете), на основании которой исполнителем составлено распоряжение о переводе денежных средств.

Однако, при этом одновременно с распоряжением на аванс Организация не должна предоставлять распоряжения на уплату НДФЛ в качестве налогового агента, поскольку до истечения месяца, невозможно определить полученный доход в виде оплаты труда за месяц и исчислить налог, подлежащий удержанию и перечислению в бюджет.

Добавить комментарий